Чтение онлайн

Активы также можно разделить на три вида:

• доходные: квартира, сдаваемая в аренду; автомобиль, на котором работает владелец и т.д.

• расходные: квартира, используемая для проживания; личный автомобиль (ГСМ, ремонт, СТО и т.д.);

• бездоходные: ювелирные изделия и драгоценности (кольца, серёжки, цепочки, столовое серебро, алмазы и т.д.);

Наверное, это очевидно, что надо стремиться сначала, приобретать на свои сбережения доходные активы, с тем, чтобы они впоследствии генерировали дополнительный доход, на который и можно будет впоследствии покупать расходные и бездоходные активы.

По сути, ваши активы должны быть ответом на вопрос: куда ушли ваши сбережения? На что вы их потратили?

Рисунок 4. Вторая составляющая семьи – «Активы».

Загадка: Допустим, я у друга взял 1 тыс. руб., пошел в магазин и потерял их, встретил подругу, взял у нее 500 руб. купил 2 шоколадки по 100 руб. каждая. У меня осталось 300 руб., я их отдал другу и остался должен 700 руб., и подруге 500 руб., в сумме 1200 руб., плюс у меня 2 шоколадки: итого 1400 руб.

Вопрос: Куда делись ещё 100 руб.?

Принято считать, что пассивы есть источники активов, так как использование пассивов должно способствовать увеличению активов. В идеале эти две части уравновешивают друг друга, находятся в балансе (поэтому отчет, в котором указываются активы и пассивы, и называется балансовым).

Международная система финансовой отчетности (МСФО) предлагает следующую формулу, которая наглядно демонстрирует «взаимоотношения» активов с пассивами:

Капитал (собственные средства) + Обязательства (займы) = Пассивы = Активы.

Это классика бухгалтерского учёта.

Рисунок 5. Третья составляющая семьи – «пассивы».

Ниже показаны несколько примеров пассивов, то есть обязательств, обслуживание которых, предполагает в настоящем и будущем времени отток денежных средств (а также объектов, требующих финансирования):

• Государственные налоги, сборы, пошлины;

• Обязательства по возврату банковского кредита и процентов за пользованием;

• Взносы по договорам страхования или негосударственного пенсионного обеспечения;

• Оплата обучения в ВУЗе;

• Арендная плата за используемое помещение и т.д.

Итак, что мы выяснили к текущему моменту?

В системе координат «время-деньги» мы определили, что семья имеет три составляющих: 1) люди, 2) активы и 3) пассивы. Люди зарабатывают и тратят деньги. Если тратят меньше, чем зарабатывают, то у них остается избыток денежных средств, который в общем случае следует хранить на банковском вкладе (1-ый финансовый инструмент), как минимум, с целью компенсации инфляции. На свои сбережения люди покупают активы, которые в идеале сбалансированы пассивами (обязательства + капитал/собственные средства).

Когда мы покупаем какие-то активы, тем самым мы реализуем свои явно или неявно сформулированные финансовые цели. А что такое есть «цель»? Цель – это конечный результат (значимость, ценность для вас), на который преднамеренно направлена ваша деятельность. Это то, чего вы хотите достичь в будущем и ради этого предпринимаете целенаправленные действия (вспоминаем водителя за рулем автомобиля).

Рисунок 6. Финансовые цели.

«Расплывчатое желание всего и сразу – есть не более, чем нытье слабого. Желание стать богатым сравнимо с мечтой. Однако если человек хочет иметь пять золотых монет, это уже похоже на достижимую цель. Подкрепив свое желание получить пять золотых монет силой и умением, человек может сделать следующий шаг, задавшись целью получить десять монет, потом двадцать, тысячу и, наконец, стать по-настоящему богатым. Научившись хранить маленькое богатство из нескольких монет, он уже способен сберечь и состояние. Так накапливается не только опыт, но и богатство. Со временем человек обретает необходимые знания и умения».

Джодж Клейсон «Самый богатый человек в Вавилоне».

Какие это могут быть цели?

Для большинства людей самыми популярными финансовыми целями являются: квартира, загородный дом, дача, автомобиль, обучение ребёнка в престижном ВУЗе, свадьба и путешествие, открытие собственного бизнеса и т.д. Точнее сказать, это не цели, а список желаний. Желания – ещё не есть цели. Чтобы начать превращать свои желания в цели, прежде всего, их следует правильно сформулировать. Что значит правильно? Если коротко, то цель от желания отличает наличием измеримых параметров.

Желание – абстрактно, цель – детализирована.

Какие это должны быть параметры? Это те параметры, которые появятся в ответах на вопросы из техники «ЧГК». Достаточно задать себе следующие вопросы «Что? Где? Когда?».

• ЧТО вы хотите иметь.

• ГДЕ вы хотите это иметь (конкретное место реализации вашей цели).

• КОГДА вы хотите это иметь (конкретная дата реализации вашей цели).

Не просто абстрактное «я хочу квартиру» в качестве ответа на вопрос «Что я хочу иметь?». А я хочу, например, «2-х комнатную квартиру улучшенной планировки в 9-ти этажном кирпичном доме не старше 5 лет, площадью от 50 до 80 кв.м., не ниже 3 этажа и не выше 7-го». Не однокомнатную, не коммуналку, не квартиру-студию, не в панельном доме, а именно 2-х комнатную в кирпичном доме с такими-то параметрами.

Следующий вопрос, который надо задать «Где ваша цель будет реализована?». Квартира должна быть в вашем городе или, может быть, вы планируете переехать в другой город? В каком районе будет находиться дом? Если есть несколько квартир, удовлетворяющие вашим требованиями, цены на них могут существенно отличаться от того, в каком конкретно доме, районе, городе. Чем точнее вы локализуете свою цель, тем точнее можно будет определить текущую стоимость вашей цели.

Географическое местоположение вашей цели важно ещё и по другим причинам. Если реализация вашей цели отодвинута во времени на несколько лет (например, обучение вашего ребёнка в ВУЗе через 10 лет), то в зависимости от конкретного географического места реализации вашей цели (другой город, область или другая страна) будет задаваться ожидаемый уровень инфляции и валюта реализации цели (общее правило: копить следует в той валюте, в которой будет цель реализовываться).

Все цели одновременно мы не можем реализовать (наши ресурсы ограничены), что подразумевает постепенную реализацию желаемых целей с течением времени. Например, через год купить автомобиль, через три года квартиру, через пять лет загородный дом и т.д. Поэтому у каждой цели есть дата покупки, то есть когда именно в будущем вы бы хотели иметь данную цель. Это и будет ответом на третий вопрос «Когда я хочу реализовать (купить) свою цель?».

При этом мы знаем, что цены со временем в основном растут (инфляция!), и то, что сегодня стоит столько-то рублей (текущая цена), на дату реализации (будущая цена) будет стоить уже больше. Поэтому у каждой цели надо указать и будущую стоимость с учётом предполагаемой инфляции (которая будет получена при ответе на вопрос «Где?»).