Чтение онлайн

Для т р е т ь е й типичной ситуации характерно, что признаки хищения, достаточные для возбуждения уголовного дела, выявляются неожиданно как для подозреваемых, так и для работников правоохранительных органов (например, при случайном обнаружении поддельной накладной, установлении фактов продажи товаров помимо кассы по завышенной или по заниженной цене, наличии на складе или в торговой точке материальных ценностей, на которые не имеется соответствующих документов и т.д.).

Проводить предварительную проверку в таких случаях, разумеется, нет необходимости и возможности.

В материалах, на основании которых возбуждается уголовное дело, должны быть указаны конкретные п р и з н а к и хищения.

Такими признаками, в частности, являются:

1. недостачи или излишки товарно-материальных ценностей;

2. наличие фиктивных документов на списание ценностей или на передачу их из подотчета одного материально ответственного лица другому (так называемые "бестоварные операции");

3. подлоги в документах, отражающих операции с ценностями;

4. транспортировка грузов без сопроводительных документов либо в большем количестве, чем указано в документах;

5. продажа товаров одного сорта по цене другого, более высокого сорта;

6. оплата труда работников предприятия либо приобретение сырья за

О хищениях могут также свидетельствовать к о с в е н н ы е признаки, например:

– поступление на промышленное предприятие большого числа рекламаций в связи с выпуском недоброкачественной продукции, если эта недоброкачественность связана с недовложением сырья в процессе производства;

– занижение количественных и качественных показателей продукции сельского хозяйства, сдаваемой государству. При наличии косвенных признаков хищений уголовные дела обычно возбуждаются, если имеется не один какой-то признак, а их совокупность.

В ходе предварительной проверки материалов при решении вопроса о возбуждении уголовного дела следователь должен, прежде всего:

– получить четкое и полное представление о характере деятельности и структуре объекта, где имеют место злоупотребления;

– изучить конкретные условия его деятельности;

– существующий там порядок учета и отчетности;

– систему товаро - и документооборота;

– организацию охраны;

– служебные обязанности должностных и иных лиц, имеющих отношение к ценностям, которые явились объектом преступного посягательства.

Кроме того следователь может получить объяснения от лиц, ответственных за выявленные нарушения и злоупотребления.

В необходимых случаях нежно провести дополнительную инвентаризацию или ревизию.

Если дело возбуждается по официальным материалам после их проверки (первая типичная ситуация), обычно планируются и осуществляются следующие первоначальные следственные действия:

1. выемка, а затем осмотр документов, относящихся к операциям, признанными ревизией или инвентаризацией незаконными;

2. допросы лиц, ответственных за выявленные злоупотребления;

3. производство обысков у этих лиц с целью обнаружения предметов и документов, которые могут иметь значение вещественных доказательств, ной конфискации;

4. допросы свидетелей, указанных в материалах ревизии.

Характерными для дел о хищениях, возбуждаемых на основании оперативно-розыскных данных (вторая типичная ситуация), являются такие следственные действия и организационные мероприятия, как:

– задержание с поличным;

– личные обыски задержанных, обыски по местам их работы и жительства с наложением ареста на имущество;

– выемка документов, а затем их осмотр;

– выемка и осмотр предметов, могущих быть вещественными доказательствами; осмотры производственных и складских помещений, различного оборудования;

– допросы подозреваемых;

– допросы свидетелей;

– организация инвентаризаций и ревизий.

Аналогичные следственные действия и организационные мероприятия проводятся и при третьей типичной следственной ситуации.

Естественно, что этот перечень является примерным. Последовательность названных следственных действий и организационных мероприятий в каждом конкретном случае определяются с учетом имеющихся в распоряжении следователя материалов и других обстоятельств дела.

Выдвижение версий и планирование первоначального этапа расследования по делам о хищениях отличаются некоторыми характерными особенностями. Это относится прежде всего, к типичным версиям.

Общие типичные версии ("хищение имело место - хищения не было") обычно не имеют практического значения. Зато при третьей, а иногда и при первой ситуации большею роль играют частные типичные версии

– о причинах образования недостач или излишков;

– способах совершения хищений;

– причастности к хищениям определенных должностных лиц;

– связях этих лиц с другими расхитителями;

– местах хранения похищенного имущества и ценностей, нажитых преступным путем и т.д.

В плане первоначальных следственных действий по делам о хищениях наряду с версиями нередко указываются:

– отдельные эпизоды преступления;

– направления расследования (например, установление способов создания излишков, источников приобретения "левого" сырья и т.д.);

– участники преступной группы.

К плану первоначальных следственных действий нередко прилагаются:

– вспомогательные документы, например схемы, показывающие структуру организации или предприятия, раскрывающие характер преступных связей подозреваемых и др.;

– специальные карточки ("лицевые счета") на каждого подозреваемого;

– краткие справки по отдельным эпизодам хищений, позволяющие сразу понять суть преступных махинаций и т.д.

ТАКТИКА ПРОВЕДЕНИЯ СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ

Для задержания расхитителей с поличным обычно выбирается момент, когда преступники уже завладели деньгами или другими ценностями, но еще не успели путем различных махинаций с документами придать этой операции видимость "законности". Такой момент наступает, например, когда:

– на промышленном или сбытовом предприятии скапливается определенное количество неоприходованного сырья, готовой продукции либо товара;

– когда осуществляется перевозка материальных ценностей без сопроводительных документов;