Чтение онлайн

На специальные брокерские счета зачисляются денежные средства клиентов, переданные ими брокеру для совершения сделок с ценными бумагами и с другими производными финансовыми инструментами, а также денежные средства, полученные брокером по сделкам с ценными бумагами и с другими производными финансовыми инструментами, которые совершены брокером на основании брокерских договоров с клиентами.

Так как денежные средства, находящиеся на специальном брокерском счете, являются имуществом клиента, а не брокера, на эти денежные средства не может быть обращено взыскание по обязательствам брокера. Брокер не вправе зачислять собственные денежные средства на специальный брокерский счет (счета), за исключением случаев их возврата клиенту и/или предоставления займа клиенту (п. 3 ст. 3 Закона о рынке ценных бумаг).

Если брокером выступает кредитная организация, средства клиентов отражаются на брокерском счете, открытом на собственном балансе банка (внутрибанковском счете), без заключения договора банковского счета с клиентом, поэтому данный брокерский счет не является банковским счетом.

Открытие специального брокерского счета для учета средств клиентов брокера регламентируется Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон о рынке ценных бумаг). Правила проведения операций по специальным брокерским счетам регулируются совокупностью нормативных актов: Законом о рынке ценных бумаг (ст. 3); Федеральным законом от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (ст. 23), Федеральным законом от 20.08.2004 № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» (ст. 22); Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ст. 185.4), Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ст. 14). Данные нормативные акты закрепляют основные принципы совершения операций по специальным брокерским счетам:

Специальные банковские счета платежного агента и банковского платежного агента открываются на основании Закона о национальной платежной системе (ч. 5 ст. 14) и Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (ст. 4) (далее – Закон о приеме платежей платежными агентами). Цель открытия этих счетов платежному агенту и банковскому платежному агенту – для зачисления платежей, полученных от физических лиц.

Перечень банковских операций для специального банковского счета платежного агента определен Законом о приеме платежей платежными агентами (ч. 16 ст. 4), согласно которому по специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться операции: по зачислению принятых от физических лиц наличных денежных средств; по зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента; по списанию денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика; по списанию денежных средств на банковские счета. Аналогичный перечень банковских операций установлен Законом о национальной платежной системе (ст. 14) для специального банковского счета банковского платежного агента.

Перечни разрешенных банковских операций для платежного агента и банковского платежного агента являются исчерпывающими. Так, например, названные законы прямо предусматривают, что осуществление других операций по специальным банковским счетам платежного агента и банковского платежного агента не допускается (ч. 17 ст. 4 Закона о приеме платежей платежными агентами и ч. 6 ст. 14 Закона о национальной платежной системе).

К числу банковских счетов со специальным правовым режимом относятся также залоговый счет, номинальный счет, счет эскроу, совместный счет, публичный депозитный счет и банковский счет в драгоценных металлах. Их правовые режимы будут рассмотрены отдельно.

Поскольку при заключении договора банковского счета с клиентом речь идет как о расчетном, так и о кассовом обслуживании банком своего клиента, эти договоры в банковской практике часто называют договорами на расчетно-кассовое обслуживание.

Сторонами договора банковского счета являются банк (иная кредитная организация) и клиент.

Банк России и Внешэкономбанк формально не имеют статуса кредитной организации, поэтому нормы главы 45 о договоре банковского счета Гражданского кодекса РФ применяются к отношениям, возникшим из договора банковского счета с участием Банк России или Внешэкономбанка по аналогии закона [32] .

Договоры банковского счета могут заключать не только банками, но и другие кредитные организации. Например, небанковские кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, установленные законом и Банком России.

Из всех видов небанковских кредитных организаций право на открытие и ведение банковских счетов юридических лиц имеют: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО); небанковская кредитная организация – центральный контрагент и платежные небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Перечисленные небанковские кредитные организации не имеют право открывать и вести счета физических лиц, такое право принадлежит только банкам, у которых имеется специальная универсальная лицензия.

На открытие отдельных видов банковских счетов к банкам предъявляются дополнительные требования, установленные в законодательстве. Так, например, для того чтобы в банке открывать и вести бюджетные счета кредитные организации должны отвечать ряду дополнительных требований, установленных законодательством [33] . По мнению судебной практики [34] , бюджетный счет, открытый на основании договора бюджетного счета, заключенного с банком, который не отвечает требованиям законодательства, является недействительной сделкой (ст. 168 ГК РФ, п. 4 ст. 156 БК РФ).

Дополнительные требования предъявляются к банкам для открытия и ведения счета эскроу по договорам с физическими лицами – дольщиками в сфере строительства многоквартирных домом и иных объектов недвижимости. Дополнительные требования к банкам установлены Федеральным законом от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (ч. 3 ст. 15.5). Так, правом открывать и вести указанные счета эскроу имеют банки, размер собственных средств (капитала) которых превышает 25 млрд рублей.

Кроме того, дополнительные требования к финансовой устойчивости банка предъявляются для открытия и ведения специальных счетов для формирования фонда капитального ремонта жилья. В соответствии с требования Жилищного кодекса РФ (ст. 175–176) право на заключение договора специального счета имеют банки, обладающие собственными средствами (капиталом) свыше 20 млрд рублей.

Клиентом по договору банковского счета может быть праводееспособное лицо. Клиентами по договору банковского счета могут быть и лица, не достигшие возраста 18 лет, поскольку лица, не достигшие 14-летнего возраста, правоспособны, но не могут своими действиями заключать договоры банковского счета. Эти договоры в их интересах может заключить опекун либо иной законный представитель. Лица, в возрасте от 14 до 18 лет могут заключать договор банковского счета только при наличии предварительного согласия попечителя несовершеннолетнего либо иного законного представителя. Несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе доказать банку, что они приобрели дееспособность в полном объеме, для этого им следует представить банку соответствующий документ: свидетельство о браке, решение органа опеки и попечительства или решение суда об объявлении несовершеннолетнего полностью дееспособным (эмансипация).